ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
??????
от 03 Мая 2011 г. N 67-Т
"О системном риске расчетной системы"
[  1  2 >> ]
 

В соответствии с частью III Положения Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4068 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года N 74; от 2 апреля 2003 года N 17; от 7 июля 2004 года N 39; от 6 июня 2007 года N 33; от 20 февраля 2008 года N 9), Банк России рекомендует кредитной организации, осуществляющей безналичные расчеты между кредитными организациями, которые открыли у нее корреспондентские счета, при разработке Правил построения расчетной системы (далее - Правила) учитывать основные риски, возникающие при осуществлении расчетов, и разрабатывать меры по управлению ими.

1. Функционирование расчетной системы, обеспечивающей осуществление расчетов путем взаимодействия множества кредитных организаций на основе Правил и разработанных в соответствии с ними договоров корреспондентского счета (далее - Система), может быть нарушено в результате реализации рисков, в том числе возникновения неблагоприятных событий, связанных с действием или бездействием одной, нескольких или большинства кредитных организаций и (или) недостатками в организации и(или) обеспечении деятельности Системы.

Процесс распространения негативных последствий реализации риска от одной кредитной организации к другим кредитным организациям, осуществляющим платежи в Системе, может вызвать реализацию системного риска.

Системный риск - риск, возникающий вследствие неспособности одной кредитной организации исполнить принятые на себя в Системе обязательства, которая вызовет неспособность большинства или всех кредитных организаций Системы исполнить свои обязательства в срок. Указанное может стать причиной распространения проблем с ликвидностью и кредитоспособностью и в результате создать угрозу стабильности банковской системы в целом.

Основными рисками  * , которые могут привести к реализации системного риска, являются: правовой риск, операционный риск, кредитный риск и риск ликвидности, способные нарушить своевременность расчетов между кредитными организациями Системы. Реализация одного или нескольких рисков одной кредитной организации  **  Системы может стать источником реализации системного риска.

 *  В соответствии с подходом Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." - Вып. 23. - Центральный банк Российской Федерации, 2010 г. - http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs23.pdf).

 **  Определения рисков одной кредитной организации содержатся в Письме Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках" ("Вестник Банка России", N 38, 30.06.2004).

 

Реализация системного риска, вызванная правовой неопределенностью, организационными, техническими или финансовыми проблемами кредитных организаций Системы, может привести:

к невозможности обеспечения окончательности расчетов  *  до момента завершения операционного дня;

 *  В соответствии с определением, данным в глоссарии терминов по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." - Вып. 1. - Центральный банк Российской Федерации, 2007 г. - http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).

 

к увеличению объема неисполненных расчетных документов;

к прекращению исполнения поступивших в Систему расчетных документов.

2. В целях осуществления мер по управлению рисками кредитным организациям рекомендуется составлять профили рисков - внутренние документы, содержащие описание системного риска и основных рисков, приводящих к его реализации, по категориям.

Профили рисков составляются с учетом:

особенностей организационной структуры Системы;

условий и способов проведения расчетов;

количественных характеристик потоков расчетных документов (величина сумм, подлежащих оплате, количество расчетных документов и сроки их представления каждым участником расчетов);

распределения прав, ответственности и обязанности кредитных организаций Системы.

Профили рисков составляются по категориям, описание которых включает следующие направления:

источник риска;

локализация (место проявления) риска;

формы реализации риска;

оценка уровня риска;

оценка последствий реализации риска.

В описании источника риска определяются причины, которые могут привести к реализации данного вида риска, устанавливается тем самым перечень контролируемых объектов (показателей, характеризующих объекты).

В описании локализации (места проявления) риска определяются элементы Системы, которые могут быть подвержены воздействию риска. Такими элементами могут быть организации, их структурные подразделения, аппаратно-программные комплексы, корреспондентские счета кредитных организаций Системы. Указываются характеристики указанных элементов и показатели, позволяющие оценить текущие значения этих характеристик.

В описании формы реализации риска определяются неблагоприятные события, которые могут произойти в результате воздействия факторов риска, признаки проявления таких событий.

В описании оценки уровня риска определяются текущие значения показателей (количественных и качественных), отражающих возможность (вероятность) реализации рисков, которые могут быть рассчитаны на основе показателей частоты наступления негативных событий.

В описании оценки последствий реализации риска определяются количественные значения прогнозируемой или установленной после реализации риска величины ущерба от негативного события, а также затрат на ликвидацию неимущественных последствий этого воздействия.

Информация (по категориям) для описания профиля системного риска и профилей основных рисков, приводящих к его реализации, представлена в Приложении к настоящему письму.

Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".

 

Т.Н.ЧУГУНОВА

         

Приложение

к Письму Банка России

"О системном риске

расчетной системы"

от 03.05.2011 N 67-Т

 

СТРУКТУРА ПРОФИЛЕЙ РИСКОВ

 
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
|   Виды рисков   |  Правовой риск  |Операционный риск| Кредитный риск и | Системный риск  |
———————————————————                 |                 | риск ликвидности |                 |
|Категории профиля|                 |                 |                  |                 |
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
|        1        |        2        |        3        |        4         |        5        |
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
|Источник риска   |Несоблюдение в   |Нарушение        |Недостаточность   |Факторы и        |
|                 |Системе          |работоспособности|(отсутствие)      |условия, при     |
|                 |требований       |аппаратно-       |средств у         |которых          |
|                 |законодательства,|программного     |кредитной         |последствия      |
|                 |нормативных актов|комплекса,       |организации или   |реализации       |
|                 |и заключенных    |ненадлежащие     |нескольких        |правового,       |
|                 |договоров,       |действия         |кредитных         |операционного,   |
|                 |внутренних       |персонала, а     |организаций       |кредитного рисков|
|                 |документов       |также            |Системы для       |и риска          |
|                 |кредитной        |неэффективная    |своевременного    |ликвидности, у   |
|                 |организации,     |деятельность     |выполнения ими    |одной            |
|                 |регламентирующих |службы           |своих расчетных   |(нескольких)     |
|                 |ее деятельность, |внутреннего      |обязательств  **  |кредитных        |
|                 |а также наличие  |контроля         |перед другими     |организаций,     |
|                 |недостатков      |(например,       |кредитными        |распространяются |
|                 |внутренних       |возможные сбои,  |организациями     |на все кредитные |
|                 |документов       |отказы           |Системы,          |организации      |
|                 |(например, не    |аппаратно-       |финансовая        |Системы и        |
|                 |установлена      |программных      |несостоятельность |приводят к       |
|                 |процедура        |средств,         |кредитной         |неспособности    |
|                 |применяемого     |отсутствие       |организации,      |выполнения ими   |
|                 |способа расчета, |резервных схем   |концентрация      |расчетных        |
|                 |отсутствуют      |работы,          |значительного     |обязательств, в  |
|                 |определения      |противоправные   |объема расчетных  |том числе к      |
|                 |безотзывности и  |действия или     |документов в      |прекращению      |
|                 |окончательности) |ошибки           |определенные      |исполнения       |
|                 | *               |сотрудников      |моменты и (или)   |поступивших в    |
|                 |                 |кредитных        |периоды времени в |Систему расчетных|
|                 |                 |организаций      |течение дня,      |документов.      |
|                 |                 |Системы,         |вероятность       |                 |
|                 |                 |несвоевременное  |возникновения     |                 |
|                 |                 |выявление        |которых           |                 |
|                 |                 |допущенных ошибок|обусловлена       |                 |
|                 |                 |или иных         |особенностями     |                 |
|                 |                 |результатов      |Системы и         |                 |
|                 |                 |действий,        |внешними факторами|                 |
|                 |                 |способных        |(например: наличие|                 |
|                 |                 |привести к       |разрыва во времени|                 |
|                 |                 |неблагоприятным  |между моментами   |                 |
|                 |                 |событиям).       |приема расчетных  |                 |
|                 |                 |                 |документов для    |                 |
|                 |                 |                 |проверки на       |                 |
|                 |                 |                 |соответствие      |                 |
|                 |                 |                 |установленным     |                 |
|                 |                 |                 |требованиям и     |                 |
|                 |                 |                 |проведения расчета|                 |
|                 |                 |                 |по этим           |                 |
|                 |                 |                 |документам,       |                 |
|                 |                 |                 |отсутствие        |                 |
|                 |                 |                 |требований о      |                 |
|                 |                 |                 |предварительном   |                 |
|                 |                 |                 |депонировании     |                 |
|                 |                 |                 |денежных средств, |                 |
|                 |                 |                 |выполнение        |                 |
|                 |                 |                 |процедур неттинга,|                 |
|                 |                 |                 |процедуры         |                 |
|                 |                 |                 |управления        |                 |
|                 |                 |                 |очередью расчетных|                 |
|                 |                 |                 |документов).      |                 |
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
|Локализация      |Кредитные        |Структурные      |Корреспондентские |Элементы Системы,|
|(место           |организации      |подразделения и  |счета кредитных   |контроль за      |
|проявления) риска|Системы, которым |аппаратно-       |организаций       |которыми         |
|                 |могут быть       |программные      |Системы,          |позволяет выявить|
|                 |предъявлены      |комплексы        |показатели        |предпосылки      |
|                 |претензии        |кредитных        |состояния этих    |реализации       |
|                 |правового        |организаций      |счетов, контроль  |системного риска |
|                 |характера,       |Системы, в       |за которыми       |(например,       |
|                 |связанные с      |разрезе которых  |позволяет выявить |количество и     |
|                 |несоблюдением    |осуществляется   |предпосылки       |величина наиболее|
|                 |требований       |контроль         |реализации риска  |крупных дебетовых|
|                 |законодательства,|проявления       |(например,        |позиций кредитных|
|                 |нормативных актов|операционного    |количество и      |организаций      |
|                 |и заключенных    |риска.           |величина дебетовых|Системы, наличие,|
|                 |договоров.       |                 |позиций отдельных |состав и величина|
|                 |Внутренние       |                 |кредитных         |очередей         |
|                 |документы        |                 |организаций       |неисполненных    |
|                 |кредитной        |                 |Системы, наличие, |расчетных        |
|                 |организации и    |                 |состав и величина |документов,      |
|                 |договоры,        |                 |очередей          |работоспособность|
|                 |определяющие     |                 |неисполненных     |основных         |
|                 |порядок          |                 |расчетных         |аппаратно-       |
|                 |функционирования |                 |документов).      |программных      |
|                 |Системы,         |                 |                  |комплексов).     |
|                 |содержание       |                 |                  |                 |
|                 |которых подлежит |                 |                  |                 |
|                 |постоянному      |                 |                  |                 |
|                 |контролю на      |                 |                  |                 |
|                 |соответствие     |                 |                  |                 |
|                 |законодательству |                 |                  |                 |
|                 |и нормативным    |                 |                  |                 |
|                 |актам, с учетом  |                 |                  |                 |
|                 |вносимых в них   |                 |                  |                 |
|                 |изменений.       |                 |                  |                 |
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
|Формы реализации |Претензии        |Нарушения        |Нежелательные     |Распространение  |
|риска            |правового        |функционирования |изменения         |между кредитными |
|                 |характера к      |Системы в        |показателей,      |организациями    |
|                 |кредитной        |результате       |характеризующих   |Системы          |
|                 |организации со   |нарушения        |несвоевременность |последствий      |
|                 |стороны кредитных|работоспособности|проведения        |правового,       |
|                 |организаций      |аппаратно-       |кредитной         |операционного    |
|                 |Системы, со      |программных      |организацией      |кредитного рисков|
|                 |стороны          |комплексов       |расчетов          |и риска          |
|                 |государственных  |кредитных        |(например, время  |ликвидности,     |
|                 |органов, со      |организаций      |задержки          |вызывающих       |
|                 |стороны клиентов |Системы,         |исполнения        |нарушения        |
|                 |кредитных        |выполнения       |расчетных         |функционирования |
|                 |организаций      |недопустимых     |документов,       |Системы.         |
|                 |Системы.         |операций или     |отсутствие        |                 |
|                 |                 |ошибочного       |денежных средств  |                 |
|                 |                 |выполнения       |на                |                 |
|                 |                 |операций в       |корреспондентских |                 |
|                 |                 |Системе.         |счетах кредитных  |                 |
|                 |                 |                 |организаций       |                 |
|                 |                 |                 |Системы или       |                 |
|                 |                 |                 |невозможность     |                 |
|                 |                 |                 |использования     |                 |
|                 |                 |                 |имеющихся на этих |                 |
|                 |                 |                 |счетах остатков   |                 |
|                 |                 |                 |денежных средств, |                 |
|                 |                 |                 |невозможность     |                 |
|                 |                 |                 |исполнения        |                 |
|                 |                 |                 |кредитной         |                 |
|                 |                 |                 |организацией своих|                 |
|                 |                 |                 |обязательств в    |                 |
|                 |                 |                 |Системе).         |                 |
————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
|Оценка           |Значения         |Значения         |Значения          |Значения         |
|возможности      |показателей,     |количественных   |количественных или|показателей,     |
|(вероятности)    |отражающих       |или качественных |качественных      |отражающих       |
|потерь (уровня   |возможность      |показателей,     |показателей,      |возможность      |
|риска)           |(вероятность)    |отражающих       |отражающих        |(вероятность)    |
|                 |несоответствия   |возможность      |возможность       |распространения  |
|                 |деятельности     |(вероятность)    |(вероятность)     |последствий      |
[  1  2 >> ]